Un piano di rientro deve chiarire non soltanto quanto pagare ogni mese, ma anche quali somme comprende, che cosa accade in caso di ritardo e quando il debito sarà definitivamente chiuso.
Aggiornamento: 2026-10-30
Hai una fattura da incassare e il cliente propone di pagarla un po’ alla volta. Oppure sei tu a non riuscire a saldare tutto subito e chiedi più tempo. Trovare una rata sostenibile è il primo passo, ma non basta: bisogna concordare anche che cosa succederà durante il piano e se qualcosa andrà storto.
L’accordo scritto deve fissare il debito di partenza, il calendario dei pagamenti e le conseguenze del mancato rispetto delle scadenze. Deve inoltre rendere chiaro che cosa concede il creditore: soltanto più tempo oppure anche una riduzione della somma richiesta.
Qui consideriamo gli accordi ordinari per pagare debiti già sorti tra privati o imprese. Le rateizzazioni fiscali e i finanziamenti bancari richiedono una verifica delle rispettive regole speciali.
Indicate chi deve pagare e chi deve ricevere il denaro, con i dati necessari a identificarli. Se una parte è una società, precisate anche chi firma per suo conto e con quale ruolo.
Poi descrivete da dove nasce il debito: per esempio, un contratto e le relative fatture, con numero e data. Riportate gli acconti già versati e il saldo ancora da pagare. Un prospetto allegato può essere utile quando le fatture sono molte, purché sia richiamato nell’accordo.
Questo passaggio va affrontato prima di discutere il numero delle rate. Se una parte dell’importo è contestata, chiarite come viene trattata: resta fuori dal piano oppure viene definita con l’accordo?
Per il debitore, firmare una dichiarazione con cui riconosce di dovere una certa somma non è una semplice formalità. Il riconoscimento del debito facilita la posizione del creditore sul piano della prova, pur lasciando possibile la prova contraria. Perciò è importante controllare i conteggi prima della firma, non dopo.
Una rata di 300 euro dice poco se non si sa per quanti mesi dovrà essere pagata e quali altre somme potranno aggiungersi.
Separate il capitale, cioè il debito di base, dagli interessi già maturati e dalle eventuali spese concordate. Stabilite poi se durante la dilazione continueranno a maturare interessi oppure se il totale resterà fermo.
Se sono previsti interessi ulteriori, indicate il tasso annuo, la somma sulla quale si calcolano e da quando decorrono. Gli interessi superiori al tasso legale devono essere determinati per iscritto; resta comunque necessario rispettare i limiti di legge. Chiarite anche come ogni versamento ridurrà capitale, interessi e spese: il debitore non può decidere da solo di pagare prima il capitale anziché gli interessi e le spese.
Se invece avete concordato un importo complessivo senza ulteriori interessi durante il regolare svolgimento del piano, scrivetelo espressamente. È molto più chiaro di una formula generica come “pagamento in dodici rate”.
Il calendario dovrebbe indicare l’importo e la data di ogni rata, compresa l’eventuale prima somma da versare alla firma. Aggiungete il mezzo di pagamento, l’IBAN e una causale che permetta di collegare ciascun versamento al piano.
Per i bonifici, precisate se entro la scadenza il denaro deve essere accreditato oppure se considerate sufficiente aver disposto il pagamento. Concordate anche come gestire le scadenze che cadono in giorni non lavorativi.
La dilazione deve però essere accettata dal creditore: iniziare a versare piccole somme non significa, da solo, aver ottenuto il diritto di pagare a rate. In via generale, infatti, il creditore può rifiutare un pagamento parziale.
Nell’accordo conviene quindi scrivere anche l’impegno del creditore a rispettare le nuove scadenze e a non avviare iniziative di recupero per le somme comprese nel piano finché i pagamenti sono regolari.
Se una causa o un pignoramento sono già in corso, non fermatevi alla parola “sospensione”: fate precisare come sarà gestita quella procedura. L’accordo privato non sostituisce gli eventuali atti necessari davanti al giudice.
È spesso la parte più delicata. Il testo dovrebbe distinguere un piccolo ritardo da un’interruzione dei pagamenti.
Potete concordare un termine entro cui rimediare, l’invio di un avviso scritto e le conseguenze del mancato pagamento anche dopo quell’avviso. Se volete che il creditore possa chiedere tutto il residuo prima delle scadenze originariamente concordate, stabilite con precisione quando e come potrà farlo.
Non date per scontato che una sola rata saltata renda automaticamente esigibile l’intero saldo. La legge prevede specifiche situazioni che consentono al creditore di chiedere il pagamento anticipato, come l’insolvenza sopravvenuta o determinati problemi relativi alle garanzie; il semplice ritardo non coincide necessariamente con queste condizioni.
Quando il creditore è un’impresa o un professionista e il debitore è un consumatore, anche queste clausole devono rispettare le tutele contro condizioni che creano uno squilibrio significativo a danno del consumatore. Non basta inserire una conseguenza molto severa nel modulo per renderla senz’altro valida.
Concedere più tempo e rinunciare a una parte del credito sono decisioni diverse.
Supponiamo che, a fronte di 6.000 euro richiesti, il creditore accetti 4.800 euro in dodici rate da 400. Bisogna chiarire se la riduzione è già definitiva oppure se è subordinata al completo e puntuale pagamento del piano.
Occorre poi stabilire che cosa potrà essere chiesto se il piano non viene rispettato: soltanto il residuo dei 4.800 euro oppure, alle condizioni concordate, una somma calcolata sul credito originario. In ogni caso, i pagamenti già ricevuti devono essere conteggiati.
Anche una rinuncia ai soli interessi va descritta con attenzione: deve risultare se riguarda quelli già maturati, quelli futuri durante il piano o entrambi.
Come scelta pratica, fate sottoscrivere a entrambe le parti il testo definitivo, datato e completo degli allegati. Ciascuna dovrebbe conservarne una copia.
La firma, però, non trasforma una normale scrittura privata in un documento che consente da solo di procedere al pignoramento. Per l’esecuzione forzata serve un titolo esecutivo. Una scrittura privata autenticata può esserlo per le obbligazioni di pagamento che contiene, alle condizioni previste dalla legge. Se questo aspetto è importante, la forma dell’accordo va valutata prima della firma.
Durante il piano conservate le prove dei versamenti. Il debitore può chiedere al creditore una quietanza, cioè una dichiarazione che attesta il pagamento ricevuto, a proprie spese.
Prevedete infine che, dopo l’ultimo pagamento dovuto, il creditore confermi per iscritto che il debito individuato nell’accordo è estinto e che, rispetto a quel debito, non restano altre somme da versare. È il documento che permette di chiudere il piano senza lasciare incerto il risultato raggiunto.
Aggiornato al 30 ottobre 2026.
Per recuperare una somma non pagata bisogna capire che cosa impedisce l’incasso: documenti incompleti, una contestazione o la mancanza di denaro. Sollecito, accordo, causa e pignoramento rispondono a problemi diversi e non sono sempre tappe da percorrere tutte.
Leggi il testo completo →Il sollecito serve a chiedere un pagamento preciso e a documentare la richiesta. Il piano di rientro serve invece a concordare nuove scadenze. Per scegliere il passo utile bisogna capire se manca una risposta, se il debitore chiede tempo oppure se contesta il debito.
Leggi il testo completo →Un sollecito utile deve chiarire che cosa chiedi e permetterti di provare che la comunicazione è arrivata al debitore. PEC e raccomandata aiutano, ma occorre controllare l’esito dell’invio e conservare anche il contenuto della richiesta.
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